湖南大康国际农业食品股份有限公司董事会 关于募集资金2019年半年度存放与使用情况专项报告
证券代码：002505 证券简称：大康农业公告编号：2019-065
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南大康牧业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可﹝2014﹞115号)核准，并经贵所同意，湖南大康国际农业食品股份有限公司(以下简称“大康农业”、“公司”)由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用非公开发行的方式，向十名特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)股票62,814.00万股，发行价格为每股人民币7.96元，共计募集资金为499,999.44万元，坐扣承销和保荐费用3,000.00万元后的募集资金为496,999.44万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2014年3月24日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用395.58万元后，公司本次募集资金净额为496,603.86万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2014〕2-4号)。
(二)募集资金使用和结余情况
公司以前年度已使用募集资金532,451.91万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为35,848.64万元；2019年1-6月实际使用募集资金0元，2019年1-6月收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为-141.23元；累计已使用募集资金532,451.91万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为35,848.63万元。
截至2019年6月30日，募集资金余额为人民币0.58万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南大康国际农业食品股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司于2014年4月4日与上海浦东发展银行上海分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》。2014年4月30日公司和子公司安徽安欣(涡阳)牧业发展有限公司、纽仕兰(上海)乳业有限公司、青岛鹏欣雪龙牧业有限公司分别与上海浦东发展银行上海分行营业部、国泰君安证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。2016年2月19日公司和子公司上海阜禄股权投资管理合伙企业与上海浦东发展银行上海分行营业部、国泰君安证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。2016年4月14日公司和子公司上海珍慕贸易有限公司、纽仕兰(上海)乳业有限公司与上海浦东发展银行上海分行营业部、国泰君安证券股份有限公司签署了《募集资金五方监管协议》。2016年6月28日，公司和子公司上海壹璟投资管理有限公司、国泰君安证券股份有限公司以及上海浦东发展银行签署了《募集资金四方监管协议》。2016年9月6日公司和子公司纽仕兰(上海)乳业有限公司与上海浦东发展银行上海分行营业部、国泰君安证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。2018年4月20日公司与上海浦东发展银行股份有限公司上海分行营业部、申万宏源证券承销保荐有限责任公司签署了《募集资金三方监管协议》。2018年6月7日公司与大康香港国际贸易有限公司、交通银行股份有限公司上海市分行、申万宏源证券承销保荐有限责任公司签署了《募集资金四方监管协议》。上述协议明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
1。非公开发行普通股(A股)募集资金在专项账户中的存放情况
截至2019年6月30日，公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币万元
2。闲置募集资金投资理财产品余额情况
截至2019年6月30日，公司不存在暂时闲置募集资金购买理财产品的情况。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)非公开发行普通股(A股)募集资金使用情况对照表
非公开发行普通股(A股)募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
报告期，公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
经2016年9月29日召开的第五届董事会第三十五次会议和2016年10月17日召开的2016年第六次临时股东大会审议决定，通过变更“收购安源乳业100%股权及收购洛岑牧场项目”中的2亿元募集资金变更用于增资交割完成后的克拉法牧场。增资克拉法牧场项目主要用于牧场的日常运营与改造提升，具体用于牧场奶牛投入及出租计划、2016和2017奶季牧场固定资产投资、牧场日常维护经营铺底流动资金、自营模式下的资本投入。增资克拉法牧场项目是收购安源乳业100%股权及收购洛岑牧场项目的配套项目，无法单独核算效益。
(四)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
报告期，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1。募集资金使用情况对照表
2。变更募集资金投资项目情况表
湖南大康国际农业食品股份有限公司
董事会
2019年8月27日
附件1
募集资金使用情况对照表
2019年1-6月
编制单位：湖南大康国际农业食品股份有限公司单位：人民币万元
[注1]：安徽涡阳20万只肉羊养殖建设项目实际使用28,498.12万元，除承诺投入28,000.00万元外，2016年超额使用498.12万元，占项目投资总额的1.78%，超额使用资金来源于募集资金的理财收益和利息收入。
[注2]：乳及乳制品项目实际使用97,496.06万元，除承诺投入97,064.88万元外，2018年超额使用431.18万元，占项目投资总额的0.44%，超额使用资金来源于募集资金的理财收益和利息收入。
[注3]：由于2016、2017年Fiagril Ltda。没有出具中国财会年度(1月1日至12月31日)的巴西会计准则审计报告，故披露的Fiagril Ltda.2016、2017年净利润均为中国准则净利润。
[注4]：由于2017年Belagrícola没有出具中国财会年度(1月1日至12月31日)的巴西会计准则审计报告，故Belagrícola2017年披露的净利润为收购日后中国准则净利润。
[注5]：中巴供应链集成增值平台建设项目实际使用75,976.59万元，除承诺的64,187.33万元以外，2018年超额使用了11,789.26万元，占项目投资总额的18.37%，由于其他募集资金项目均已结项，因此将剩余的募集资金及其理财收益及利息收入全部投入了该项目，超额使用资金来源于募集资金的剩余的理财收益和利息收入。
[注6]：由于实际募集资金净额496,603.86万元比预计募集资金额50亿元少，因此对“补充流动资金”项目的承诺投资总额由109,000.00万元变更为105,603.86万元；2016年承诺投资总额由105,603.86万元变更为20,003.86万元，详见附件募集资金投资项目实施方式调整情况之5。经2017年9月29日召开的2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途及使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司将部分已实施完毕的募投项目节余募集资金9,842.57万元永久性补充流动资金，“补充流动资金”项目由20,003.86万元变更为29,846.43万元。2018年，将注销的募集资金账户里的8.93万元用于补充流动资金。
附件2
变更募集资金投资项目情况表
2019年1-6月
编制单位：湖南大康国际农业食品股份有限公司单位：人民币万元
